8月發貨9月開票，增值稅和所得稅怎么處理，老師@CPA嚴必俊163?

快樂每一天 追問

2026-01-01 14:59

增值稅是9月申報未開票收入？

暖暖老師 解答

2026-01-01 15:04

那也是一樣的，也是9月確認

快樂每一天 追問

2026-01-01 15:10

10月如果開票，沖掉未開票收入？

暖暖老師 解答

2026-01-01 15:10

是的，沖減未開票申報時

快樂每一天 追問

2026-01-01 15:19

增值稅必須申報未開票收入嗎

暖暖老師 解答

2026-01-01 15:27

是的，必須申報的這個是

快樂每一天 追問

2026-01-01 15:30

企業所得稅怎么處理和申報呢

暖暖老師 解答

2026-01-01 15:37

收入減去成本就是利潤，

快樂每一天 追問

2026-01-01 15:39

賬務處理怎么做？

暖暖老師 解答

2026-01-01 15:54

借銀行存款
貸主營業務收入
應交稅費應交增值稅銷項稅

借主營業務成本
貸發出商品

快樂每一天 追問

2026-01-01 16:06

這個是所得稅的賬務處理？

暖暖老師 解答

2026-01-01 16:08

借所得稅費用
貸應交稅費應交所得稅

快樂每一天 追問

2026-01-01 16:10

老師，您上面說借發出商品貸庫存商品？

暖暖老師 解答

2026-01-01 16:13

是的，結轉成本就是結轉發出商品，要不然就是庫存商品

快樂每一天 追問

2026-01-01 16:54

如果9月沒有申報未開票收入呢？

暖暖老師 解答

2026-01-01 16:57

那不結轉成本就是啦

快樂每一天 追問

2026-01-01 17:08

稅法對這兩個稅是什么規定？這種先發貨但客戶沒有要求開票的

暖暖老師 解答

2026-01-01 17:10

先發貨也需要確認收入，因為所有權發生轉移了