老師，小規模，旅游行業，這個征收率是按1%來算對吧！開票也是按1%來開的

張娜 追問

2026-01-03 10:22

老師，之前的會計按3%來算的，有影響嗎？需要管嗎

家權老師 解答

2026-01-03 10:24

差額扣除這里還是按3%，只是在最后的優惠稅明細表填減的2%

張娜 追問

2026-01-03 10:38

等于這兩種任意選擇對吧！我直接按1%來算，最后的優惠稅明細表就不用管了對吧

家權老師 解答

2026-01-03 10:41

在這里還是按3%計算，最后再減免優惠

張娜 追問

2026-01-03 10:43

剛才給您發您不是說也可以按1%來填嗎

家權老師 解答

2026-01-03 10:46

按要求稅收優惠政策是體現在減免稅明細表

張娜 追問

2026-01-03 10:50

我問咱們學堂老師齊老師說可以按1%來填，只要不開專票沒有影響，我們沒有開專票，按理說按3%來填，稅收優惠政策里把減免稅明細表體現出來

家權老師 解答

2026-01-03 10:56

嗯嗯，按3%來填，稅收優惠政策里把減免稅明細表體現出來，是規范的申報方式

張娜 追問

2026-01-03 11:03

老師，在這里選擇小規模3%按1%是嗎？然后在把數字填上對吧

家權老師 解答

2026-01-03 11:06

這里填寫減免的2%稅額就行

張娜 追問

2026-01-03 11:38

老師，您看金額對嗎？是到推算出2%對嗎？含稅銷售額184119.14,184119.14/（1+3%）*3%=5362.69，184119.14/（1+1%）*1%=1822.96，倒推出抵2%稅額3539.73元，對嗎？老師

家權老師 解答

2026-01-03 11:49

是的，就是那樣扣除的。你是直接184119.14/1.03*0.02

張娜 追問

2026-01-03 12:02

上傳圖片上傳錯了，我主表18填上就是負數了，退稅了，怎么回事

家權老師 解答

2026-01-03 12:06

你的季度銷售低于30萬，就不需要填那個減免稅明細表。把那個減免稅明細表刪除就行。就填差額扣除那個就完事

張娜 追問

2026-01-03 12:12

那扣除額按1%可以嗎還是必須按3%來填

家權老師 解答

2026-01-03 12:15

是的還是填3%的就行

張娜 追問

2026-01-03 12:22

我覺得也是，因為上面寫著是3%來了，我重新更正了，謝謝老師

家權老師 解答

2026-01-03 12:58

不客氣，祝你工作順利