要咨詢您個(gè)問(wèn)題：25年11月A公司給財(cái)政按照合并報(bào)表凈利潤(rùn)的10%繳納國(guó)有資本收益25.28萬(wàn)元（含子公司4.6萬(wàn)元），12月子公司把4.6萬(wàn)元轉(zhuǎn)給A公司，這個(gè)如何業(yè)務(wù)該如何做賬

暖暖老師 解答

2026-01-05 09:47

子公司借：銀行存款                      46,000
  貸：其他應(yīng)收款——子公司（國(guó)有資本收益）  46,000

暖暖老師 解答

2026-01-05 09:47

借：其他應(yīng)收款——子公司（國(guó)有資本收益）  46,000
  貸：利潤(rùn)分配——應(yīng)付國(guó)有資本收益        46,000

清風(fēng)小居 追問(wèn)

2026-01-05 09:47

銀行收到子公司的4.6萬(wàn)，該如何做賬

暖暖老師 解答

2026-01-05 09:48

我發(fā)給你了，你刷新一次看看

清風(fēng)小居 追問(wèn)

2026-01-05 10:03

老師，我交國(guó)有資本收益款是分錄如下圖，這樣做可以嗎

暖暖老師 解答

2026-01-05 10:03

沒(méi)有圖片，你發(fā)過(guò)來(lái)看看

清風(fēng)小居 追問(wèn)

2026-01-05 10:05

如圖分錄

暖暖老師 解答

2026-01-05 10:05

你的會(huì)計(jì)分錄也是對(duì)的這個(gè)

清風(fēng)小居 追問(wèn)

2026-01-05 10:06

應(yīng)付利潤(rùn)這個(gè)要做嗎

暖暖老師 解答

2026-01-05 10:07

可以過(guò)一下，需要做一下

清風(fēng)小居 追問(wèn)

2026-01-05 10:09

老師，我做的分錄里多了應(yīng)付利潤(rùn)，要?jiǎng)h掉嗎，

暖暖老師 解答

2026-01-05 10:10

不需要的，做了就做了

清風(fēng)小居 追問(wèn)

2026-01-05 10:11

如果按照我的分錄做，那收到子公司交來(lái)的4.6萬(wàn)，我是不是要沖減應(yīng)付利潤(rùn)，老師能不能把分錄寫(xiě)一下

暖暖老師 解答

2026-01-05 10:12

應(yīng)付利潤(rùn)是過(guò)度科目，可以不寫(xiě)的