老師，我們有一筆業務已經付款，對方只開了一部分發票（對方非盈利組織開票額度只有幾萬）先開了收據，匯算清繳前能拿到全額發票，現在可以先通過收據確認費用不做企業所得稅預交嗎

勤奮的舞蹈 追問

2026-01-05 09:50

我這邊全額確認了費用，對方發票只開了一部分，對方確認收入是全額確認嗎

家權老師 解答

2026-01-05 09:54

是的，對方是全額確認收入

勤奮的舞蹈 追問

2026-01-05 09:55

那申報增值稅不是會比對不通過嗎（怎么操作）

家權老師 解答

2026-01-05 09:57

可以申報未開票收入的

勤奮的舞蹈 追問

2026-01-05 09:59

好的，但是等下次補票給我時不是不能報增值稅了嗎（小規模）（兩家單位同一個法人）

家權老師 解答

2026-01-05 10:01

下次補開票扣除補開票的金額后申報

勤奮的舞蹈 追問

2026-01-05 10:02

那會出現比對不通過嗎（非盈利組織平時都是零申報，難得有業務）

家權老師 解答

2026-01-05 10:04

下次需要去大廳申報，做賬要計入主業務收入-未開票/已開票

勤奮的舞蹈 追問

2026-01-05 10:11

好的，謝謝！

家權老師 解答

2026-01-05 10:13

不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。