董孝彬老師，其他老師莫要搶答，謝謝。財務抽盤的數量，是和賬面的數據對比還是和盤點人員實盤的數據對比啊。是和盤點人員實盤的數據對比，看看盤點人員盤點的數量準確度如何嗎？

李廣君 追問

2026-01-05 12:26

那平時抽盤，抽一部分盤點，這個就是為了節省時間？看看實數和賬面數差別大不大

董孝彬老師 解答

2026-01-05 12:35

您好，是的，我們公司也是這樣做的，每天都有人抽盤，來判斷倉庫的庫存是不是準的

李廣君 追問

2026-01-05 13:12

公司要根據毛利率來算提成，那你說這個折舊要不要分攤到產品成品里面去？

董孝彬老師 解答

2026-01-05 13:53

 同學您好，很高興為您解答，請稍等

董孝彬老師 解答

2026-01-05 13:55

朋友您好，分情況考慮的，
1.生產設備的折舊 這是制造費用，也是分攤 到產品成本里的，影響產品成本和毛利率
2.如果是非生產的固定資產折舊費（比如管理費用/銷售費秀），不影響毛利率

李廣君 追問

2026-01-05 19:13

現在固定資產實物上沒有對應的資產代碼，所以這個和系統完全對不上，偶爾有些老舊設備要處理，實物就不知道對應系統那臺，系統就沒發做對應處理，固定資產卡片的余額和科目余額表完全對不上，卡片和實物也對不上？這個怎么解決

董孝彬老師 解答

2026-01-05 19:19

 同學您好，很高興為您解答，請稍等

董孝彬老師 解答

2026-01-05 19:23

朋友您好，實盤資產，補編號，調賬

李廣君 追問

2026-01-05 19:45

頭疼，基本上都對不上。再問一個問題，倉庫導存貨的時候，為啥系統明明有數量，導出來發現缺乏一兩個。和我財務這邊核對庫存的時候發現的。這什么情況

董孝彬老師 解答

2026-01-05 19:53

朋友您好，我想想一般是以下4個原因

李廣君 追問

2026-01-05 20:30

固定資產卡片這塊重新梳理，比如改部門，有些資產已經出售了，固定資產模塊上沒處理，但是總賬模組已經做賬了，這又改如何尼？

李廣君 追問

2026-01-05 20:31

本來是關聯上的，有固定資產模組出售處理，直接轉到總賬，現在總賬又手工做賬。那應該怎么處理

董孝彬老師 解答

2026-01-05 20:32

這個賬也太亂了，總賬是不直接做固定資產分錄的，從固定資產模塊拋轉的
現在就只能調整分錄，調整到賬實個符


企業將固定資產對外出售，轉讓，需要按照轉讓價款全額繳納增值稅，并不是按照轉讓凈收益（并不是按照差額）繳納增值稅。所以，企業將固定資產賣虧了，也是需要繳納增值稅。
將固定資產轉入“固定資產清理”科目（注意相關備抵科目一并結轉）；
借：固定資產清理
累計折舊
固定資產減值準備（如果有）
貸：固定資產
對外轉讓，確認銷項稅額：
借：銀行存款/其他應收賬款
貸：固定資產清理
應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
上面2個分錄的 固定資產清理余額 結轉到 資產處置損益
借：固定資產清理  貸：資產處置損益 （或分錄反方向）

李廣君 追問

2026-01-05 20:57

最后一個問題，今天開賬了12月的應收應付模組系統，進貨單出貨單是在這個系統錄入的嗎。怕影響12月存貨，剛剛盤點完

董孝彬老師 解答

2026-01-05 21:05

朋友您好，我的理解不一樣哦，不是的