我是一般納稅人的小微企業,假如我月銷售額是20萬元,有進項票是12萬元,管理費用是1萬，這個月我需要交多少稅

純妹 追問

2026-01-08 23:39

好的，老師

董孝彬老師 解答

2026-01-08 23:40

您好，1. 增值稅：銷項稅=200000×13%=26000元；進項稅=120000÷(1+13%)×13%≈13805.31元；應納增值稅=26000-13805.31≈12194.69元  
2. 附加稅：12194.69×12%×50%≈731.68元（減半征收）  
3. 企業所得稅：(200000-120000÷1.13-10000)×5%≈4190.27元  
4. 總繳稅：12194.69+731.68+4190.27≈17116.64元

純妹 追問

2026-01-08 23:41

如果是銷售額20萬元，進項票有20萬呢

董孝彬老師 解答

2026-01-08 23:44

好的，我在另一個題回答哈