你好老師，上個月不知道誰開進來2張發票，1個專票，一個普票，金額一共2萬多，沒做賬，可以不用這2張票嗎，就當沒開過可以嗎？我們是一般人公司

幸運草 追問

2026-01-09 08:54

現在肯定是退不了

幸運草 追問

2026-01-09 08:54

不會有什么影響吧

幸運草 追問

2026-01-09 08:55

那銀行還需要走下賬嗎，不知道誰開的，

郭老師 解答

2026-01-09 08:57

如果業務有異常的話，你稅務局會問起來

幸運草 追問

2026-01-09 09:05

可以以后做賬嗎

郭老師 解答

2026-01-09 09:07

是你單位的業務可以呀

郭老師 解答

2026-01-09 09:07

不是的話有虛增的風險

幸運草 追問

2026-01-09 09:11

是實際業務，那銀行是不是得搗款呢，這個錢公司戶也沒往出打錢，是個人出的好像，也沒人來要錢

郭老師 解答

2026-01-09 09:13

個人付的錢，你問一下個人報銷吧。不報銷，就不用做

幸運草 追問

2026-01-09 09:16

那我怎么做賬呢，如果不需要報銷，比如說是安裝服務

幸運草 追問

2026-01-09 09:18

這個發票

郭老師 解答

2026-01-09 09:21

用在哪里的？你購買的設備安裝還是什么安裝

購買的設備安裝做在建工程，借在建工程安裝費
應交稅費、應交增值稅、進項
貸、其他應付款
完工之后，借固定資產貸在建工程

幸運草 追問

2026-01-09 09:23

充電的電裝，一會就按完了，不算固定資產吧。那其它應付款不是一直掛著嗎

郭老師 解答

2026-01-09 09:25

你好，你看一下這個設備的總的金額，2000以上或者3000以上就可以做固定資產，它和安裝的時間有什么關系

幸運草 追問

2026-01-09 09:26

好，那不報銷，后期其他應付款一直掛著怎么處理呢

郭老師 解答

2026-01-09 09:30

轉營業外收入或者是沖在建工程

幸運草 追問

2026-01-09 09:38

轉營業外收入，年報時是不是得做調增啊，沖在建工程沒明白呢

郭老師 解答

2026-01-09 09:39

借其他應付款貸在建工程，借其他應付款貸營業外收入。營業外收入需要交所得稅呀。在建工程已經轉了固定資產折舊費也少了
結果一樣

幸運草 追問

2026-01-09 09:42

明白了，老師現在發票可以跨年做賬嗎

郭老師 解答

2026-01-09 09:47

可以的，可以跨年做

幸運草 追問

2026-01-09 09:56

謝謝老師，你真棒！

郭老師 解答

2026-01-09 10:03

不用客氣，工作愉快