老師6月份有筆款項客戶不要了， 借，預收100 貸，營業外收入99 貸，應交稅費-增值1 老師這樣做嗎，以至于現在我申報表全年收入跟我財務的收入現在數值不匹配，申報表比我財務多99，這個怎么辦，怎么調

毛毛蟲 追問

2026-01-09 10:40

老師是沖銷更正分錄嗎

家權老師 解答

2026-01-09 10:41

貸：營業外收入 -99 
貸：主營業務收入99

毛毛蟲 追問

2026-01-09 10:41

好的謝謝老師

家權老師 解答

2026-01-09 10:44

不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。

毛毛蟲 追問

2026-01-09 10:53

老師那申報表我在第四季度無票收入把這個金額填進去就對了是嗎

家權老師 解答

2026-01-09 10:56

你已經申報了收入，不需要再申報了

毛毛蟲 追問

2026-01-09 10:59

那我本季度申報表跟財務的本季度對不上，但全年的可以對上，老師這個沒有關系吧

家權老師 解答

2026-01-09 11:00

是的，就那樣調整過來就行

毛毛蟲 追問

2026-01-09 11:02

老師，那全年收入申報表比我財務帳多了0.01，增值稅這倆比對對上了，這可以嗎，還用調嗎

家權老師 解答

2026-01-09 11:04

直接調整為一致就行了哈