老師，12月份留抵的可抵扣的增值稅進項稅稅額已經用完了，也有要繳納的稅款了，但是資產負債表上應交稅費是-50多萬，我是不是抵扣留抵的分錄寫錯了？應該如何做，現在是正數應交稅費，謝謝

Sunshine 追問

2026-01-10 11:41

如何查找？

apple老師 解答

2026-01-10 11:48

打開應交稅費明細賬，
同時，

稅局增值稅報表，

分別
對應的 進項稅 和銷項稅額

進行核對。看哪邊多了還是少了。

差異找出來后。再做決定怎么調整

Sunshine 追問

2026-01-10 12:21

老師，科目余額表對的，但是資產負債表顯示的是不對，剛成立的公司，我有可能留抵科目處理的不對，如何改正

Sunshine 追問

2026-01-10 12:22

前幾個月沒交過稅，留抵

apple老師 解答

2026-01-10 12:26

科余表如果正確， 那就是報表設置不對。不用做分錄，把報表后臺配置的公式修改一下，

Sunshine 追問

2026-01-10 14:20

老師，科目余額對，但是明細賬和報表一樣，這樣怎么找問題

Sunshine 追問

2026-01-10 14:32

老師，我找到原因了，這個賬套應交稅費這一欄是余額，因為還有待認證進項稅額，所以余額就是自動減除后的余額，這樣我不需要調整吧

apple老師 解答

2026-01-10 14:50

對的，這樣就不用調了，