發現5月利潤表有錯，那更正申報需要更正哪些申報表？增值稅是沒錯的，就是更正企業所得稅的嗎？那報表需要更正嗎？具體沒有在系統上線更正財務報表的界面

Arwen 追問

2026-01-12 15:31

2季度報表更正后，可能發生利潤變少，這個情況是不是會出現退稅？這樣有風險嗎？

家權老師 解答

2026-01-12 15:33

退稅是在匯算的時候退稅

Arwen 追問

2026-01-12 15:56

老師，是不是現在更正2季度的企業所得稅申報，是要先把4季度申報才可以操作

家權老師 解答

2026-01-12 15:58

不是，需要3季度了一起更正

Arwen 追問

2026-01-12 15:59

那我是先更正3季度，然后再更正2季度？

家權老師 解答

2026-01-12 16:01

先點更正3季度，在點更正2季度，更正數字后，先提交2季度

Arwen 追問

2026-01-12 16:30

那利潤報表中所得稅之前計算20714.47元，然后我5月成本增多了，那所得稅就變少了，但報表上也沒有調改到這個位置，賬系統已經結賬了。那我可不可以所得稅就先按以前的數據改，在12月份把這個所得稅更正，然后就12月份的申報就可以了？

家權老師 解答

2026-01-12 16:32

可以的，全年累計數字正確就行

Arwen 追問

2026-01-12 16:46

我先更正第三季度企業所得稅，想更正第二季度的企業所得稅還是不行，是不是我第三季度財務報表提交了，就會提示這信息

家權老師 解答

2026-01-12 16:50

不能先更正第三季度企業所得稅，只是先點更正，不是立即更正申報就提交