外賬，現金部分可不可以不用做，只做公戶部分

CR 追問

2026-01-12 16:19

公司是種植茶葉，之前茶苗，租賃土地都是用私戶或者現金支付的，現在要補賬，是不是可以不用做，后期有銷售了，開票了再做

文文老師 解答

2026-01-12 16:20

后期有銷售了，開票了再做，可以

CR 追問

2026-01-12 16:22

前期也沒有生產，但是種植過程中，會有工人去除蟲除草，這工資是用公戶出去的，這做什么科目

文文老師 解答

2026-01-12 16:27

可計入 種植成本，消耗性生物資產

CR 追問

2026-01-12 16:30

未成熟生產性生物資產這個可以嗎

文文老師 解答

2026-01-12 16:32

未成熟生產性生物資產，可以

CR 追問

2026-01-12 16:34

什么時候轉成熟生產性生物資產呢，也不能一直記這個科目吧，成熟了得折舊吧

文文老師 解答

2026-01-12 16:37

成熟了就可以轉  成熟生產性生物資產

CR 追問

2026-01-12 16:40

之前茶苗是用現金支付的，沒有做，后面的這些成本費用直接計入未成熟生產性生物資產，這個沒有影響吧

文文老師 解答

2026-01-12 16:44

你好，這個沒有影響的

CR 追問

2026-01-12 16:48

成熟后，再發生的除草工資，化肥，這些成本費用計入哪里，是農業生產成本嗎

文文老師 解答

2026-01-12 16:51

計入 農業生產成本，可以

CR 追問

2026-01-12 16:51

年底再結轉掉嗎

文文老師 解答

2026-01-12 16:56

有銷售，就可以結轉成本

CR 追問

2026-01-12 16:57

前期沒有銷售，這個農業生產成本余額怎么處理

文文老師 解答

2026-01-12 16:59

沒有銷售，就留著即可，不用結轉

CR 追問

2026-01-12 17:01

等有銷售了，再去結轉生產成本嗎，入庫產成品

文文老師 解答

2026-01-12 17:02

是的，你的理解是對的。

CR 追問

2026-01-13 08:34

公司之前沒有固定工作人員，只有兩個幫忙料理茶園的兩個員工，沒有每個月發工資，是幾個月發一次，是不是可以發工資的計提，不用每個月計提

文文老師 解答

2026-01-13 09:01

可以發工資的時候計提