找樸老師，接上一個(gè)話題，那暫估入庫這個(gè)憑證，為什么不用理他呢？我不理解，

夏雨 追問

2026-01-13 18:42

先撇開現(xiàn)金買的，庫存有的和后來對(duì)公購買的，收到發(fā)票是不是充暫估入庫金額呢？

夏雨 追問

2026-01-13 18:43

但是總感覺沒有消這些庫存商品呢，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，但一批這樣結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，對(duì)嗎？

樸老師 解答

2026-01-13 19:06

對(duì)的，先把暫估的紅沖了，再按發(fā)票做

夏雨 追問

2026-01-14 14:25

老師怎么沖？因?yàn)槭菆F(tuán)單，當(dāng)時(shí)是按一批來的 ，而且是24年12月收入，25年三月才陸續(xù)買齊給客戶

樸老師 解答

2026-01-14 14:27

暫估的來發(fā)票了直接紅沖了然后再按發(fā)票做藍(lán)字分錄就行

夏雨 追問

2026-01-14 14:36

所以老師我問你，這個(gè)分錄是不是做錯(cuò)？是不是應(yīng)該沖暫估？

樸老師 解答

2026-01-14 14:40

如果暫估的大于來的發(fā)票，那你就按來的發(fā)票金額紅沖暫估的再按發(fā)票做賬。這樣差額部分還是繼續(xù)暫估。匯算清繳之前沒有來這部分的發(fā)票，那你直接調(diào)增剩余暫估的金額。

樸老師 解答

2026-01-14 14:40

你做的第2個(gè)分錄看這個(gè)分錄是沒有問題的。

夏雨 追問

2026-01-14 14:42

發(fā)票一份4號(hào)回來，一份9號(hào)回來，第二個(gè)分錄發(fā)票回來不用沖暫估嗎？

樸老師 解答

2026-01-14 14:43

同學(xué)你好
你收到發(fā)票就紅沖暫估的

夏雨 追問

2026-01-14 14:47

我改天抽空再看看暫估這個(gè)問題，一筆掛在暫估有余額，確實(shí)不對(duì)。做到暫估我后續(xù)再請(qǐng)教老師

樸老師 解答

2026-01-14 14:56

好的，有問題你再來找我就行