老師工資應該按扣除保險個人部分提，還是未扣除保險個人部分提？

李然 追問

2026-01-14 08:25

老師你幫我看看我這兩筆分錄做的沒錯吧？

郭老師 解答

2026-01-14 08:28

不對呀，借管理費用，養老保險15063.52
貸應付職工薪酬保險，
借應付職工薪酬15063.52。
其他應收款個人負擔的保險7531.76。
貸銀行存款

李然 追問

2026-01-14 08:34

那我都做錯了，我要怎么調賬？

郭老師 解答

2026-01-14 08:34

你好，還能反結賬嗎？反結賬按照我上面的來

李然 追問

2026-01-14 08:35

老師我是保險這個做錯了，工資分錄沒有錯是嗎

郭老師 解答

2026-01-14 08:36

是的，我沒有看到呀。你計提的時候你也沒有體現

李然 追問

2026-01-14 08:36

這樣做半年了，調9月以前的可能改得該報表

郭老師 解答

2026-01-14 08:39

不需要修改報表的，最后是沒有余額的，你再看一下

李然 追問

2026-01-14 08:46

我這不是屬于多提應付職工薪酬了嗎，應付職工應酬是不是會變

郭老師 解答

2026-01-14 08:46

那最后繳納的時候，不也是交了嗎？交了不就沒有余額了