老師您好，我們12月生產時是借的原料，合同簽的是16年1月，那12月份我們怎么做賬？而且12月份生完又賣了產品。

Lili 追問

2026-01-15 10:08

老師您好，那1月份的時候要沖掉嗎？這原料是借的也沒有打款也沒有合同，稅務能認可嗎？

小菲老師 解答

2026-01-15 10:09

同學，你好 
是可以的

Lili 追問

2026-01-15 10:12

老師那合同簽的是1月份的，可以嗎？老師您第一步就借：庫存商品 貸：原材料嗎？（原料是負數嗎）

小菲老師 解答

2026-01-15 10:19

同學，你好 
12月生產時是借的原料 
后續 
借：庫存商品  
貸：原材料

小菲老師 解答

2026-01-15 10:19

同學，你好 
12月生產時是借的原料 
后續 
借：庫存商品  
貸：原材料

小菲老師 解答

2026-01-15 10:19

同學，你好 
12月生產時是借的原料 
后續 
借：庫存商品  
貸：原材料

Lili 追問

2026-01-15 10:26

老師您借原料貸什么呢暫估嗎，主要也沒付款呢。

小菲老師 解答

2026-01-15 10:36

同學，你好 
生產時是借的原料，一般貸生產成本

Lili 追問

2026-01-15 10:39

老師您沒聽明白，我們的原料 是借來的，第一步原料來了怎么寫分錄。

小菲老師 解答

2026-01-15 10:49

同學，你好 
哦哦哦 
借：原材料 
貸：其他應付款

Lili 追問

2026-01-15 10:56

老師您確定您的回答是正確的嗎為什么其他應付？

小菲老師 解答

2026-01-15 10:57

同學，你好 
你借來的，貸方要掛個往來科目，你之后還貨，就可以沖往來

Lili 追問

2026-01-15 12:37

老師不還貨了，最后我們訂貨從貨中扣除。是這樣的。

小菲老師 解答

2026-01-15 12:37

同學，你好 
那也可以。 
那這個貨的貨款，支付，就走其他應付

Lili 追問

2026-01-15 13:16

老師我還不明白放在應付賬款-暫估可以嗎？

小菲老師 解答

2026-01-15 13:17

同學，你好 
是可以的

Lili 追問

2026-01-15 13:59

老師您好，比如 我們12月借了1千克，26年1月直33噸，那我1月暫估按多少千克做呢？

小菲老師 解答

2026-01-15 14:03

同學，你好 
 26年1月直33噸？？ 
沒有理解你的意思

Lili 追問

2026-01-15 14:20

老師我們12月借1噸，26年1月采購33號，我的意思是12月我按多少噸暫估。

小菲老師 解答

2026-01-15 14:21

同學，你好 
你借1噸，就按照1噸