老師電子發票抵扣認證是發現，發票的稅金金額跟電子稅務局的稅金金額，不一樣，申請統計后，看見客戶沖紅了部分金額，這種情況怎么處理

冰清玉潔 追問

2026-01-16 07:29

是的老師，我抵扣認證時發現的，我申請了統計確認才看到怎么回事

郭老師 解答

2026-01-16 07:43

你在前還是他在前，這個需要確定好了
如果他在前的話，你整個發票你需要重新勾選，整個發票抵扣不了

冰清玉潔 追問

2026-01-16 07:48

那我要撤銷統計嗎老師，她在前，沒法夠選?

郭老師 解答

2026-01-16 07:55

需要撤銷統計
是的整個發票抵扣不了

冰清玉潔 追問

2026-01-16 07:59

那老師我應該怎么做賬務處理

郭老師 解答

2026-01-16 08:04

借庫存商品等
應交稅費待認證
貸銀行存款
，他紅沖了之后
借預付賬款
貸庫存商品
應交稅費待認證
借庫存商品
貸應付賬款暫估

冰清玉潔 追問

2026-01-16 08:13

我們的賬12月已經做完了，借:庫存商品   應交稅費-應交進項稅  貸銀行存款

郭老師 解答

2026-01-16 08:14

還能反結賬嗎？不能反結賬借預付
貸庫存商品
應交增值稅進項

冰清玉潔 追問

2026-01-16 08:19

不行了，老師直接，借庫存商品 負數 進項稅負數 貸銀行存款 負數 這樣行不行老師

郭老師 解答

2026-01-16 08:20

可以的，可以這么做的