老師你好，我們公司購買了需要安裝的設備，現在也安裝好了，來的時候我做的賬務處理是借:在建工程-注塑機200萬 應交稅費-待認證進項稅26萬 待銀行存款 現在廠家把發票紅沖了，我應該怎么做賬？ 這筆業務發生在12月，我現在已經結轉了，就差報稅了，對方說要6月份才能開出來發票

閃^O^閃 追問

2026-01-17 15:54

12月就不管了，我直接申報，一月份做你說的那樣負數沖回來可不可以？

郭老師 解答

2026-01-17 15:57

可以的，可以這么做的

閃^O^閃 追問

2026-01-17 16:02

那我前面所有的都步驟都不去修改了，到一月份做   一筆借:預付款26萬
貸:應交稅費-待認證進項稅26萬可以嗎

閃^O^閃 追問

2026-01-17 16:02

等發錢開了直接充

閃^O^閃 追問

2026-01-17 16:03

等發票開來了直接充預付款

郭老師 解答

2026-01-17 16:05

可以的
可以這么做

閃^O^閃 追問

2026-01-17 16:15

好的，謝謝老師。

郭老師 解答

2026-01-17 16:16

不用客氣，工作愉快