老師，請教一個問題，需要細算，麻煩老師看一下：項目審定金額419002元（按開九個點發(fā)票計算銷項稅），對方讓這邊提供發(fā)票過去請款，分包票（九個點）不超過30%，管理費3%，增值稅稅負3%.扣除管理費后開票，不含稅成本不要倒掛，分包票進項不足情況下，提供13%發(fā)票過去，剩余開普票。這種情況下普票金額多少？13%金額多少？分包票金額多少？麻煩老師告知一下具體金額

董孝彬老師 解答

2026-01-23 20:50

您好，項目審定金額419002元（含稅，9%），
不含稅收入＝419002÷1.09＝384405.50元，
銷項稅＝384405.50×9%＝34596.50元。

管理費＝384405.50×3%＝11532.17元，
可支付成本總額（含稅）＝419002－11532.17＝407469.83元。

增值稅稅負3%，即：
應(yīng)納稅額＝384405.50×3%＝11532.17元，
所需進項稅＝銷項稅－應(yīng)納稅額＝34596.50－11532.17＝23064.33元。

分包票（9%）上限＝419002×30%＝125700.60元（含稅），
對應(yīng)進項稅＝125700.60÷1.09×9%＝10378.95元。

缺口進項稅＝23064.33－10378.95＝12685.38元。

設(shè)13%材料含稅金額為x元，則：
x÷1.13×13%＝12685.38，
x＝12685.38×1.13÷0.13＝110303.00元。

普票金額（無進項）＝可支付成本總額－分包含稅金額－13%材料含稅金額＝407469.83－125700.60－110303.00＝171466.23元。

計算得  13%金額＝110303.00元，
普票金額＝171466.23元，
分包票金額＝125700.60元。

唐末 追問

2026-01-23 22:28

好的，麻煩老師了，我這邊仔細研究一下

董孝彬老師 解答

2026-01-23 22:29

好的好的，有要溝通的，我們再分析

唐末 追問

2026-01-23 22:34

我也是這樣算的，對方說不對，問對方哪里不對，她說怎么會有這么多普票？她言外之意是不要普票直接交稅嗎

唐末 追問

2026-01-23 22:35

但是跟對方溝通，對方很不耐煩，唉

董孝彬老師 解答

2026-01-23 22:43

對方嫌普票多，是想少要無進項的普票，多抵進項

唐末 追問

2026-01-24 11:11

要交十幾萬的稅，我這邊老板肯定不肯的

唐末 追問

2026-01-24 11:11

但是他那邊有增值稅稅負，對給的進項他不抵扣

董孝彬老師 解答

2026-01-24 11:12

您好，這個能理解，就像我們打工人，也不想交個稅一樣，沒有辦法的
沒有進項可抵，我們就得交

唐末 追問

2026-01-24 11:17

主要是對方不愿意當(dāng)面溝通，有事不直說，所以我這邊事情沒有辦法處理，他要多少普票應(yīng)該在項目做之前就商量的，現(xiàn)在弄的，項目本身就40多萬，扣掉給她們的費用，本來就沒賺錢，普票再不收，全額交利潤，這個就是白給人家干活還倒貼錢

唐末 追問

2026-01-24 11:17

老師，怎么跟對方委婉的去說這個事情呢

董孝彬老師 解答

2026-01-24 11:24

您好，談不來我們就不擱置