2025暫估了費用 借：成本費用 10000 貸：應付賬款-暫估 10000 2026年發現有2025年的發票還沒入賬，發票金額是20000，請教一下老師怎么做賬務處理？?

哆啦 追問

2026-01-24 12:24

就是不知道怎么做賬務處理合法合規合理，請教老師

劉艷紅老師 解答

2026-01-24 12:26

把暫估沖掉，多的計入利潤分配-未分配

哆啦 追問

2026-01-24 12:28

具體分錄怎么做，能麻煩老師說一下嗎

哆啦 追問

2026-01-24 12:29

進項稅額怎么處理，？老師

劉艷紅老師 解答

2026-01-24 12:29

借：應付賬款-暫估    10000 
貸：利潤分配-未分配10000 
再做 
借：利潤分配-未分配20000 
貸：應付賬款20000

哆啦 追問

2026-01-24 12:40

進項稅額怎么處理，？老師

劉艷紅老師 解答

2026-01-24 12:41

借：利潤分配-未分配 
應交稅費-進項  
貸：應付賬款20000