老師您好，半路接個體電商戶，兩年前申請的執照和對公戶，但是稅務沒開，對公戶里有幾十萬塊一直沒提現，去年10月開了稅務賬戶，找了代賬公司，代賬公司沒有把賬戶里的幾十萬做到賬務里，只做了收入那部分，現在賬戶資金和賬不符，要怎么處理之前賬戶里的錢

董孝彬老師

職稱：中級會計師

2026-01-27 22:39

同學您好，很高興為您解答，請稍等

董孝彬老師解答

2026-01-27 22:41

您好，1. 導出對公戶全部銀行流水，逐筆核對代賬公司賬務，列出差異清單。
2. 差異分四類處理：
   （1）屬收入：補記收入，計算稅款。例：補記收入100000元，借銀行存款100000，貸主營業務收入100000；按稅率算稅。
   （2）屬支出：補記支出，借成本費用，貸銀行存款。
   （3）屬個人往來：借其他應收款/其他應付款，貸銀行存款（或反向）。
   （4）來源不明：暫不動，咨詢稅務或法律意見。
3. 做銀行存款余額調節表，使賬面余額=銀行余額。
4. 按差異清單調整賬務，保證借貸相等。
5. 與代賬公司說明情況，要求配合調整，保留追究責任權利。
6. 之后每月核銀行流水與賬面，防再出現不符。