老師，有筆交易保證金100萬(wàn)，老板說(shuō)不一定全部收回，看業(yè)務(wù)情況，到1季度末才知道能不能收回，能做其他應(yīng)收款-交易保證金嗎，謝謝老師

靜～sophia 追問(wèn)

2026-02-02 15:04

老師，應(yīng)付職工薪酬-公積金借方500元，其他應(yīng)付款-公積金借方500元，期末余額，我想調(diào)整期末余額0，平了，怎么做分錄呢，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2026-02-02 15:06

以后發(fā)工資是扣回公積金和計(jì)提

靜～sophia 追問(wèn)

2026-02-02 15:09

老師，是下次上計(jì)提500元嗎，謝謝老師，

家權(quán)老師 解答

2026-02-02 15:11

是的，就是那個(gè)意思的

靜～sophia 追問(wèn)

2026-02-02 15:12

老師，假如下月1000其他應(yīng)付款，1000應(yīng)付職工薪酬，那少計(jì)提500，那銀行存款也對(duì)不上 啊，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2026-02-02 15:14

計(jì)提公司部分社保和公積金

借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項(xiàng)社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保，公積金（企業(yè)部分）
3.發(fā)放工資月份扣社保
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保，公積金（個(gè)人部分）
    銀行存款
4申報(bào)月份做杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保，公積金（企業(yè)部分）
      其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分）
貸：銀行存款