l老師，加入6400的工資，工作時長是13天，社保是755，那計算公司是用6400-755再除以21.75*13=3374，還是用6400/21.75*13-755呢，謝謝老師

靜～sophia 追問

2026-02-03 12:13

老師，應(yīng)付職工薪酬-公積金借方期末余額500元，其他應(yīng)付款-公積金借方期末余額500元，我想調(diào)整期末余額0，平了，怎么做分錄呢，謝謝老師

郭老師 解答

2026-02-03 12:15

借管理費用公積金，貸，應(yīng)付職工薪酬公積金。
跨年的借，利潤分配未分配利潤，貸，應(yīng)付職工薪酬公積金

這個其他應(yīng)付款能從工資里扣除嗎？如果不能的話，借，營業(yè)外支出，貸，其他應(yīng)付款。公積金匯算清繳需要納稅調(diào)增

靜～sophia 追問

2026-02-03 12:17

老師，那我下個月少計提500元，能對上嗎，銀行什么的能對上嗎，謝謝老師

郭老師 解答

2026-02-03 12:19

現(xiàn)在借方職工薪酬有余額，你是少做了，你還要少做嗎？

靜～sophia 追問

2026-02-03 12:22

老師，那我借以前年度損益調(diào)整500  貸其他應(yīng)付款500  應(yīng)付職工薪酬500  ，然后在做利潤分配   500  貸以前年度損益調(diào)整500，這樣可以嗎，謝謝老師

郭老師 解答

2026-02-03 12:28

以前年度損益調(diào)整不對啊，應(yīng)該是1000，然后有500不允許抵扣，需要納稅調(diào)增

靜～sophia 追問

2026-02-03 12:40

老師，那是做匯算清繳的時候500元不允許抵扣，需要納稅調(diào)增嗎，那納稅調(diào)增上是在哪里調(diào)增呢，哪個地方填寫呢，謝謝老師

郭老師 解答

2026-02-03 12:43

職工薪酬明細表公積金里面稅收金額減去

靜～sophia 追問

2026-02-03 14:26

老師，顧問勞務(wù)個工資2000元，應(yīng)交的個稅怎么計算是多少呢，謝謝老師

郭老師 解答

2026-02-03 14:27

勞務(wù)報酬
（2000-800）*20%
按照這個計算的