小規(guī)模代開增值稅發(fā)票的專用的小規(guī)模代開增值稅專票的，三個點的，地稅也自動扣了，現(xiàn)在季報時怎么填

張艷老師 解答

2018-10-10 17:47

有的公司的增值稅納稅申報表會自動帶出來數(shù)字的。如果沒有帶出來，那就需要自動填寫了。

小哲 追問

2018-10-10 17:52

小規(guī)模代開增值稅票，不是只交維護建設(shè)稅嗎，開票時，自動扣款過了，為什么季報，還有地方教育附加，教育費附加呢

張艷老師 解答

2018-10-10 17:55

如果代開發(fā)票時，已經(jīng)代征教育費附加了，在申報時可以零申報。

小哲 追問

2018-10-10 17:58

我剛才試了，預交那里，填不了數(shù)字的 
 
代開時，只自動扣了城建稅 
 
地方附加育附?jīng)]有的 
 
是不是不用交啊 
 
小規(guī)莫的

張艷老師 解答

2018-10-10 21:39

如果代開發(fā)票時沒有待交教育費附加的話，那就需要自行申報了。不能不申報的，會有滯納金的。