公司有處理不用的書買的錢計入其他業務收入里面了，書的出庫計入其他業務支出里面了，但是在國稅申報表里面的利潤表只有營業收入和營業成本，還有營業外收入和營業外支出。沒有其他業務收入、其他業務支出、其他業務利潤，這種情況怎么填報呢？

冬冬 追問

2018-11-01 13:44

那和增值稅申報表里面的收入就不一致了啊。那能不能計入營業外收入和營業外支出里面呢

冬冬 追問

2018-11-01 13:44

其他業務收入和營業外收入區別在哪里啊

宋生老師 解答

2018-11-01 13:44

您好!你申報表和增值稅的是一樣的啊。你這個收入也是要交增值稅的

冬冬 追問

2018-11-01 13:45

對對對

冬冬 追問

2018-11-01 13:46

就是稅率不一樣。我們是服務6，這處理書就要16了。

冬冬 追問

2018-11-01 13:47

那我做賬時是不能計入主營業務收入里面吧，只能計入其他業務收入里面了吧

宋生老師 解答

2018-11-01 13:48

你好！你如果稅率不同，需要先去稅局核定這個稅率。

冬冬 追問

2018-11-01 13:48

啊

冬冬 追問

2018-11-01 13:49

不能在申報時直接在不同的稅率那填寫申報嗎？

宋生老師 解答

2018-11-01 13:49

你好！你沒有核定這個，申報的時候估計不能直接申報。

冬冬 追問

2018-11-01 13:51

那這就是特別偶發的，就是處理庫存當廢品賣了。我們核定的稅率是6。那我可以按6的稅率申報嗎？

宋生老師 解答

2018-11-01 14:04

您好！不建議這樣，因為這樣是偷稅漏稅了

冬冬 追問

2018-11-01 14:05

好吧，那我這個月先按16稅率申報，如果可以申報成功，交款成功就不去核定稅率了。要是不行就等下個月核定好稅率之后再申報，這樣行嗎？

宋生老師 解答

2018-11-01 14:06

你好！好的。可以這樣操作。如果你沒有開票的話。

冬冬 追問

2018-11-01 14:07

沒有開票。稅控還沒有申請下來呢

宋生老師 解答

2018-11-01 14:07

你好！那你可以按你想的先這樣操作