老師，為什么留抵的話，不是借：應交稅費--待抵扣進項稅額 貸：應交稅費--待認證進項稅額

雨停江南 追問

2018-11-27 10:33

老師，摘要是這樣寫嗎：1.轉出10月應交增值稅    2.轉出10月應交增值稅留抵

宋生老師 解答

2018-11-27 10:36

您好！留底不需要單獨做分錄，如果你做分錄，可以這樣寫摘要

雨停江南 追問

2018-11-27 10:43

老師，我是全部都留抵了，只有一部分是不可以抵扣做轉出，這樣做分錄對嗎

宋生老師 解答

2018-11-27 10:44

您好！你是因為什么問題而要轉出進項稅呢

雨停江南 追問

2018-11-27 11:16

這部分是不能抵扣的，福利費

宋生老師 解答

2018-11-27 11:18

你好！那你應該是借管理費用-福利費 貸應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）

雨停江南 追問

2018-11-27 14:08

如果是開辦期，可以計入開辦費--福利費嗎

雨停江南 追問

2018-11-27 14:18

老師，這樣我有點不明白，如果待認證的稅額是147228.51，不可以抵扣的是1644.20，留抵的是145584.31，認證后完整的分錄應該是怎樣的

宋生老師 解答

2018-11-27 14:45

您好！不建議計入開辦費。
我一直都說留底可以不用做分錄。你一直要做分錄。本身會計上就沒有規定要怎么做。留底不做分錄