重新建立賬套，固定資產如何錄入期初數？

佳 追問

2018-12-27 10:51

就是原值錄原值，累計折舊錄已經折舊的金額嗎？

鄒老師 解答

2018-12-27 10:53

是的，是這個意思

佳 追問

2018-12-27 10:59

年中新建賬套，我是根據科目余額表來錄入期初數據，只需要錄入期末數嗎？本年累計需要錄入嗎？

鄒老師 解答

2018-12-27 11:00

，期初數是根據上年期末數錄入 
損益科目需要錄入本年累計發生額的

佳 追問

2018-12-27 11:01

不是上年，是年中重新建立賬套。只是損益類科目錄入本年累計嗎？其他的就只是期末數？

鄒老師 解答

2018-12-27 11:04

你好，期初數是上年期末數，而不是上個月的期末數的

佳 追問

2018-12-27 11:08

比如說我建賬是9月，9月時錄入的8月末的科目余額表的數字，期初數，本年累計，期末數對嗎？

鄒老師 解答

2018-12-27 11:13

你好，是去年12月份的期末余額，然后錄入本年1-8月份的損益科目發生額

佳 追問

2018-12-27 11:24

老師，損益科目有哪些？

鄒老師 解答

2018-12-27 11:34

你好，比如主營業務收入，主營業務成本，期間費用科目，稅金及附加等

佳 追問

2018-12-27 11:38

月末需要結轉損益的那些對嗎？

鄒老師 解答

2018-12-27 11:44

你好，是的，月末需要結轉的損益那些科目就是損益科目

佳 追問

2018-12-27 12:05

謝謝

鄒老師 解答

2018-12-27 12:46

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝