跨年成本發票發現存在問題，要怎么處理？

糖糖糖 追問

2018-12-28 10:40

現在沒辦法開了，單獨沖紅可以嗎？我們今年虧損，這筆成本用虧損彌補，是不是不用補稅？

meizi老師 解答

2018-12-28 10:45

你好  如果你虧損了就不用交企業所得稅的   如果你有業務 開錯了發票就紅沖 至于你要不要開正確的 看你實際情況來

糖糖糖 追問

2018-12-28 10:51

那沖紅往年成本，會計分錄怎么做？

meizi老師 解答

2018-12-28 10:57

你好 你之前分錄怎么做的 要走以前年度損益科目

糖糖糖 追問

2018-12-28 11:05

之前是收到票：借 工程施工-人工費 貸 應付帳款 月末結轉成本 借主營業務成本 貸 工程施工。您能幫我具體說一下我該怎么做嗎？我對以前年度損益科目不太懂

meizi老師 解答

2018-12-28 11:08

你好 你只是沖這個主營業務成本嗎

糖糖糖 追問

2018-12-28 11:11

關于這張成本票的分錄都要沖紅，相當于沒有收到這張票的意思

meizi老師 解答

2018-12-28 11:15

已經跨年了嘛  那你做 借方工程施工 貸方以前年度損益科目  借方以前年度損益科目 貸方未分配利潤   然后你紅沖這筆不涉及損益科目 借 工程施工-人工費 貸 應付帳款