鄒老師 在嘛？有問題想請教您

皆如愿 追問

2019-04-05 16:48

太好了 是您王老師 感覺您很忙 都不怎么敢向您請教的 是這樣的 房產中介小規模 按季度申報 1月2月3月開出的發票全都打錯亂的 但是在稅控盤上都顯示開票成功 要命的是這些開出的票都還說是沒用的 開票員也沒有作廢也沒有紅沖 而且紅沖也沒有新發票了 現在都要做3月的季度申報了 做收入又不真實 不做可是稅控盤因為每月要清卡 都算是已經抄稅上去了（不很懂 是不是這樣？）那現在這個申報要怎么辦？急死我了！！！

王雁鳴老師 解答

2019-04-05 18:03

您好，不客氣，如果這樣的話，就要按稅控盤的開票金額來申報收入的。如果確實是錯的，下個月再紅沖處理就行了。

皆如愿 追問

2019-04-06 14:56

王老師 現在這種情況都不知道怎么辦了 不是真要開票的業務 票開出去又要紅沖 新開的房產中介公司 什么費用都沒有 這樣票一入收入 費用0 所得稅這月就要交死了 這種情況要怎么辦？這稅是一定要4月交的了嗎？可以有什么彌補的？王老師 我是做外賬的 這公司開票員開錯票 和我有關系嗎？平時也有叫他們做人工工資 不想交社保的原因 也沒有工資 費用123月都沒有 都沒有 
1月份開了一張 我已經做賬進去 2月說沒有 3月去收票又拿出2月底和3月的開票 然后又說都是錯的不用開的 又沒作廢又沒紅沖 我暈~現在季度報了 王老師 該怎么？怎么辦？

皆如愿 追問

2019-04-06 14:58

王老師 您在嗎？？？

王雁鳴老師 解答

2019-04-06 14:59

您好，這種情況下，增值稅沒辦法的，企業所得稅可以不用交，暫估成本費用處理，使利潤為0或者負數就行了。開票員開錯了票，與您沒關系的。

皆如愿 追問

2019-04-06 15:12

王老師 這個增值稅要交 那是開票季度開了沒有超10萬就免征增值稅 對吧 好像她3個月總開票額應該還不到10萬 10張票 一張開9999 也是99990元 這個增值稅是不是就免征？？
企業所得稅可以不交 暫估成本費用處理 這得要多少成本哇 18年12月利潤就只有-1800 您幫我看看這得怎么做暫估成本？都要在什么方面做？請教老師 麻煩您費心了！！！

皆如愿 追問

2019-04-06 16:09

老師 在嗎？問題是問的很傻哈 但是已經都不相信自己了 希望能得到老師的肯定答疑才敢放心啊 嗚嗚~~

王雁鳴老師 解答

2019-04-06 16:22

您好，如果這樣的話，這個增值稅就不需要繳納了。如果10張發票，金額是99990元，那暫估成本為99900元就行了，稍有點利潤，借：主營業務成本，99900，貸：應付賬款-暫估款，99900元，下月開具了紅字發票，也同時把暫估成本沖回就行了。

皆如愿 追問

2019-04-06 21:57

嗯嗯 晚上好！王老師 有您這樣的回話 感覺安心多了 謝謝您！！！
老師 做這個分錄時需要什么其他附件嗎？

王雁鳴老師 解答

2019-04-06 21:59

您好，不客氣。這種情況下，這個暫估成本可以寫個說明作為附件就行了。