小規(guī)模納稅人免增值稅，附加稅也減免。做賬時把免交的增值稅計入了營業(yè)外收入，那附加稅也應計入營業(yè)外收入嗎

靚麗的抽屜 追問

2019-04-10 17:13

謝謝老師，老師我還有一個問題目前我公司申報財報時資產(chǎn)負債表應收，應付是負數(shù)。最后資產(chǎn)和權(quán)益都是負數(shù)，我需要調(diào)整一下嗎？還是直接申報

莊老師 解答

2019-04-10 17:38

你好，要查一下是什么原因，要調(diào)整一下比較好

靚麗的抽屜 追問

2019-04-11 10:50

老師，是因為我們社保和公積金有三個月沒有交費，導致成負數(shù)。還有就是公賬上也沒有錢貨幣資金就很少。

靚麗的抽屜 追問

2019-04-11 10:52

我需要調(diào)整嘛，還是直接申報

莊老師 解答

2019-04-11 11:09

要調(diào)整一下，報表都是負數(shù)不好看

靚麗的抽屜 追問

2019-04-11 11:35

謝謝老師，那我直接調(diào)整貨幣資金，增加現(xiàn)金收入，需要手填一張借款單據(jù)嗎

莊老師 解答

2019-04-11 11:35

你好，要的，要有附單才行，

靚麗的抽屜 追問

2019-04-11 11:43

謝謝老師，那公司向老板借款10萬，資產(chǎn)總計就變成了正數(shù)9萬，有沒有什么影響啊，還是先少借點。附件我就寫個借款單就可以了是吧

莊老師 解答

2019-04-11 11:54

你好，都可以，沒什么事