以前的會計 去年的增值稅直接繳納 應交稅費_增值稅_應交增值稅 貸銀行存款。 我們今年應該怎么調整？？？ 一般納稅人的

初雪?? 追問

2019-04-15 11:47

不是一般納稅人銷項大于進項，應該做轉出未繳增值稅嗎？

莊老師 解答

2019-04-15 11:51

你好，是的，月末，借應交稅費－－應交增值稅（轉出未交增值稅，貸應交稅費－－未交增值稅

初雪?? 追問

2019-04-15 11:58

沒有轉出怎么辦？

莊老師 解答

2019-04-15 12:06

你好，現在可以補做分錄，補轉

初雪?? 追問

2019-04-15 12:07

只做補轉分錄嗎？

莊老師 解答

2019-04-15 12:10

你好，是的，按照我上面的分錄做

初雪?? 追問

2019-04-15 14:24

你好，是的，月末，借應交稅費－－應交增值稅（轉出未交增值稅，貸應交稅費－－未交增值稅 老師你這個是差額還是余額？？

莊老師 解答

2019-04-15 14:45

你好，按照銷項－進項的余額