你好老師，打個比喻哈，公司買一批貨，轉給他人46000，銀行有結算單據，然后過了一兩天他人又轉到我公司一部分貨款銀行有回單，這兩比業務怎么做分錄?

初心 追問

2019-07-06 15:03

退回的貨款

郭老師 解答

2019-07-06 15:09

轉給他借庫存商品貸銀存
退回來借銀存貸庫存商品

初心 追問

2019-07-06 15:12

借其他應付款不對?

郭老師 解答

2019-07-06 15:13

貨物如果沒有到可以記預付里面的

初心 追問

2019-07-06 15:14

到了

初心 追問

2019-07-06 15:16

是苗木

郭老師 解答

2019-07-06 15:17

那你直接可以做入庫的，

初心 追問

2019-07-06 15:19

退回來的款項怎么做分錄

初心 追問

2019-07-06 15:20

轉給他46000退回41800怎么做分錄?

郭老師 解答

2019-07-06 15:28

你的貨物退貨了是嗎，借銀存貸庫存商品

初心 追問

2019-07-06 15:32

這樣做對不對?

郭老師 解答

2019-07-06 15:36

你這個是支付的分錄，其他應付款借方會出現余額，直接改成其他應收款

初心 追問

2019-07-06 15:40

根據這個銀行回單怎么做分錄，

郭老師 解答

2019-07-06 15:45

借銀存41800貸其他應收款

初心 追問

2019-07-06 15:47

這樣的話資產負債表其他應付款余額是負數

初心 追問

2019-07-06 15:48

負數是42240

郭老師 解答

2019-07-06 15:50

讓你改了，你寫的分錄改成其他應收款，退了錢紅沖其他應收款的

初心 追問

2019-07-06 15:52

就是這樣的呀

郭老師 解答

2019-07-06 15:52

是你支付的分錄修改下

初心 追問

2019-07-06 15:54

不是這樣的嗎？

郭老師 解答

2019-07-06 15:55

這個分錄對的，沒涉及其他應付款，你別的分錄有問題吧