老師，小規(guī)模納稅人申報(bào)，月未超過10萬，季度未超過30萬的，第十行填寫銷售額是否包含稅局代開發(fā)票的金額?

Aaron 追問

2019-07-13 16:24

那第十九行和第二十行的免稅額是不是也不包含稅局代開那部分?

鄒老師 解答

2019-07-13 16:33

你好，代開發(fā)票只需要填寫在第一行，第二行，其他欄次是不需要填寫的

Aaron 追問

2019-07-13 16:33

我們自己也開具發(fā)票了啊

鄒老師 解答

2019-07-13 16:36

你好，自己開具的是什么類型的發(fā)票？

Aaron 追問

2019-07-13 16:36

普通發(fā)票

Aaron 追問

2019-07-13 16:37

27000

鄒老師 解答

2019-07-13 16:49

你好，合計(jì)收入低于30萬，自開普票發(fā)票計(jì)入小微企業(yè)免稅銷售額（公司類型填寫）或未達(dá)起征點(diǎn)銷售額欄次（個(gè)體戶類型填寫 ）

Aaron 追問

2019-07-13 16:51

這個(gè)是填含稅還是不含稅?另外小微企業(yè)減免稅額是不是按開票收入計(jì)算出來填列?

鄒老師 解答

2019-07-13 16:53

你好，是不含稅金額
小微企業(yè)免稅銷售額，如果有未開票收入，季度低于30萬，也是可以在這個(gè)欄次填寫的