我們單位開了個(gè)維修費(fèi)的票。借是應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸勞務(wù)成本。那主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎

???? 追問(wèn)

2019-08-09 13:55

我是不懂，那樣的話，一筆分錄就結(jié)轉(zhuǎn)了兩次了不是？一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)了成本，一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤(rùn)。

meizi老師 解答

2019-08-09 13:56

你好  你成本結(jié)轉(zhuǎn)你的勞務(wù)成本  你不結(jié)轉(zhuǎn)到時(shí)你月末怎么出報(bào)表。你要把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入都要結(jié)轉(zhuǎn) 才好核算出報(bào)表

???? 追問(wèn)

2019-08-09 13:57

正常思路是，收到購(gòu)買貨物發(fā)票，借庫(kù)存，應(yīng)交稅費(fèi)，貸應(yīng)付。然后這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本。賣出貨物后借應(yīng)收，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)，應(yīng)交稅費(fèi)，然后主營(yíng)業(yè)務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)

meizi老師 解答

2019-08-09 14:03

你好 你是覺得主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不用結(jié)轉(zhuǎn)？

???? 追問(wèn)

2019-08-09 14:05

。。

meizi老師 解答

2019-08-09 14:06

你前面是維修費(fèi)的發(fā)票開出去 是有收入 你提供維修服務(wù)是有勞務(wù)成本  你做了收入要結(jié)轉(zhuǎn)你主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ；而第二個(gè)是購(gòu)進(jìn)和銷貨的處理 你銷貨出去也是要結(jié)轉(zhuǎn)成本。 月末所有的損益科目都要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)去的

???? 追問(wèn)

2019-08-09 14:15

那勞務(wù)成本和主營(yíng)業(yè)務(wù)的票一樣，都是不含稅的價(jià)錢吧

???? 追問(wèn)

2019-08-09 14:16

意思是開出去的發(fā)票，一般都要做三筆會(huì)計(jì)分錄，一是確認(rèn)收入，二是結(jié)轉(zhuǎn)成本，三是結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)。那勞務(wù)成本和主營(yíng)業(yè)務(wù)的數(shù)字一樣，都是不含稅的價(jià)錢吧。勞務(wù)發(fā)票

meizi老師 解答

2019-08-09 14:18

你好  看你們收到維修費(fèi)勞務(wù)票的時(shí)候 做成本 你們是一般納稅人收到專票就是不含稅的

???? 追問(wèn)

2019-08-09 14:20

小規(guī)模

???? 追問(wèn)

2019-08-09 14:24

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是82524.27，勞務(wù)成本也是那個(gè)數(shù)字吧

meizi老師 解答

2019-08-09 14:27

你好 不是  你勞務(wù)成本怎么會(huì)是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的金額  你勞務(wù)成本是你給對(duì)方提供維修服務(wù)發(fā)生的成本金額