A公司跟廠家購買醬油300瓶，單價20元（其中10是共建基金），A公司每個月要付2000元廠家人員的工資，廠家次月初會從共建基金返還2000元作A公司的貨款，該貨款可以用于購買醬油。如果雙方終止合作廠家會按照70%返還共建基金給A公司。請問我們付工資2000分錄怎么做？購買商品300瓶分錄怎么做，次月核銷回來2000元工資又怎么做分錄？ ?

桃子 追問

2019-09-28 15:51

1.付工資:借其他應收賬款-廠家往來 貸銀行
2.購買商品:借其他應收賬款-共建?基金  庫存商品     貸應付賬款
3.核銷回來工資:借應付賬款   貸其他應收賬款-共建基金
4.借？？？貸其他應收賬款-廠家往來


如果這樣做的話？4的借方填寫什么？？？
?

王雁鳴老師 解答

2019-09-28 15:55

您好，如果這樣的話，4，借：應付賬款，貸；其他應收賬款-廠家往來。

桃子 追問

2019-09-28 16:11

3哪里已經(jīng)有應付賬款了呀

王雁鳴老師 解答

2019-09-28 16:12

您好，那麻煩您帶上數(shù)據(jù)，我來看看，謝謝。

桃子 追問

2019-09-28 16:13

我現(xiàn)在把其他應收賬款-共建基金，列出來，到時候看余額就知道有多少共建基金

桃子 追問

2019-09-28 16:15

1.付工資:借其他應收賬款-廠家往來 2000   貸銀行2000
2.購買商品:借其他應收賬款-共建?基金 3000庫存商品3000 貸應付賬款6000
3.核銷回來工資:借應付賬款2000 貸其他應收賬款-共建基金2000
4.借？？？貸其他應收賬款-廠家往來
2000

王雁鳴老師 解答

2019-09-28 16:16

您好，是的，您帶上金額，寫出分錄來，那樣看得比較清晰。

桃子 追問

2019-09-28 16:16

1.付工資:借其他應收賬款-廠家往來 2000   貸銀行2000
2.購買商品:借其他應收賬款-共建?基金 3000庫存商品3000 貸應付賬款6000
3.核銷回來工資:借應付賬款2000 貸其他應收賬款-共建基金2000
4.借？？？貸其他應收賬款-廠家往來
2000

桃子 追問

2019-09-28 16:18

第4的，借應該填寫什么？

王雁鳴老師 解答

2019-09-28 16:19

您好，這樣來看，我的理解應該如下，
1.付工資:借其他應收賬款-廠家往來 2000 貸銀行2000
2.購買商品:借其他應收賬款-共建?基金 3000庫存商品3000 貸應付賬款6000
3.核銷回來工資:借應付賬款2000 貸其他應收賬款-共建基金2000
4.借應付賬款2000，貸其他應收賬款-廠家往來
2000

桃子 追問

2019-09-28 16:22

實際可以用于作為貨款的是2000，3和4借方都是應付賬款2000，那不是多了

王雁鳴老師 解答

2019-09-28 16:27

您好，銀行存款還支付了2000了，核銷回來2000，一共4000，不多吧。

桃子 追問

2019-09-28 16:29

不是這樣的，我們墊付2000，他們用共建基金給我們報回來2000用于貨款呀

王雁鳴老師 解答

2019-09-28 16:31

您好，如果不是這樣的話，那個貸方應付賬款6000元，怎么做平呢？

桃子 追問

2019-09-28 18:08

6000的應付不一定是這次完成，可以有余額下次現(xiàn)金支付呀

王雁鳴老師 解答

2019-09-28 19:29

您好，那這個銀行存款支付的2000工資，應該記入管理費用，庫存商品或者主營業(yè)務成本了，這樣做應該是對的了。4.借管理費用，庫存商品或者主營業(yè)務成本2000，貸其他應收賬款-廠家往來2000。

桃子 追問

2019-09-28 22:35

沒有聽明白，我們想要的是應付賬款余額應該是4000(6000–2000)，其他應收賬款余額應該是1000(3000–2000)

桃子 追問

2019-09-28 22:36

按照你說的分錄也不怎么符合

王雁鳴老師 解答

2019-09-28 22:38

您好，那說來說去，第4步記入應付賬款，就是4000元，這樣就對了。