#提問#外地工程預(yù)繳企業(yè)所得稅，個人所得稅怎么做分錄，月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)，需要計(jì)提嗎

(1)異地企業(yè)在建筑服務(wù)項(xiàng)目所在地預(yù)繳企業(yè)所得稅和個人所得稅，再回到企業(yè)所在地繳納企業(yè)所得稅和個個人所得稅是否可以抵扣？(2)異地繳納企業(yè)所得稅和個人所得稅繳納基數(shù)是什么？

答： 預(yù)交部分的企業(yè)所得稅和個人所得稅可以抵扣。那么你在異地預(yù)繳的時(shí)候，這里的基數(shù)都是你的合同金額，也就是不含稅銷售額。

老師請問項(xiàng)目異地預(yù)繳企業(yè)所得稅和個人所得稅的分錄怎么寫

答： 借：應(yīng)交稅金--個人所得稅 貸：現(xiàn)金等

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

你好老師，建安項(xiàng)目跨區(qū)域預(yù)繳企業(yè)所得稅、個人所得稅分錄怎么做好呢

答： 您好！借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 然后繳納。借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅等 貸銀行存款。