老師好！我們的成本有些取得發(fā)票有些沒有取得，沒取得發(fā)票的要怎么入賬才方便區(qū)分沒取得發(fā)票的年終要調(diào)增呢

???? 檸檬會計???? 追問

2019-12-04 15:18

賬上不能做體現(xiàn)出來是嗎

???? 檸檬會計???? 追問

2019-12-04 15:19

原材料購進(jìn)沒取得發(fā)票暫估怎么做老師，次月取得發(fā)票后又怎么沖回呢

meizi老師 解答

2019-12-04 15:25

你好  賬上正常做賬的 。我只是給你說到時匯算怎么來填表更快 。平常就把不合規(guī)的發(fā)票和業(yè)務(wù)統(tǒng)計好。     暫估比如借庫存商品-暫估貸銀行存款或者應(yīng)付賬款 收到發(fā)票 沖暫估 ：借庫存商品-暫估負(fù)數(shù)貸銀行存款或者應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)  借庫存商品進(jìn)項稅貸銀行存款或者應(yīng)付賬款

???? 檸檬會計???? 追問

2019-12-04 15:39

暫估的金額等于發(fā)票回來的金額嗎？我們購進(jìn)時是原材料做暫估，還做了成本核算，如果取得的發(fā)票跟暫估的不一樣，那成本核算要怎么調(diào)？比如購進(jìn)5萬的原材料做了暫估，然后領(lǐng)料5萬去生產(chǎn)了得了產(chǎn)品出來，但是后來得的發(fā)票如果是4.5萬呢

meizi老師 解答

2019-12-04 15:41

你好 你們有入庫單和對方送貨單和付款單等的 可以根據(jù)這個金額來暫估的。    不一定 有可能會有差異的。多結(jié)轉(zhuǎn)的沖掉 少結(jié)轉(zhuǎn)的調(diào)整補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)就行了。