老師 借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款 為什么貸其他應(yīng)付款？而不是銀行存款？謝謝老師！！！

靜 追問

2019-12-18 17:36

其他應(yīng)付款后面掛了一個(gè)母公司名稱 老師 和母公司掛往來是怎么一回事？您能給我講的透徹一點(diǎn)嗎？因?yàn)槲覄傞_始，這塊特別不理解 子公司該怎么做帳？母公司該怎么做帳？謝謝老師！！！

鄒老師 解答

2019-12-18 17:38

你好，是母公司給子公司提供管理服務(wù)開具的發(fā)票，子公司這個(gè)款項(xiàng)還沒有支付，是這個(gè)情況嗎？

靜 追問

2019-12-18 17:55

老師 車輛購(gòu)置稅是不是要算到車輛固定資產(chǎn)成本里面？

鄒老師 解答

2019-12-18 17:56

你好， 車輛購(gòu)置稅是計(jì)入固定資產(chǎn)成本里面的

靜 追問

2019-12-18 17:59

老師 車船使用稅不算到成本里，算到稅金及附加里是嗎老師？謝謝老師！！！

鄒老師 解答

2019-12-18 18:00

你好，是的，車船稅這樣做分錄
借；稅金及附加      ，   貸；應(yīng)交稅費(fèi)——車船稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)——車船稅 ， 貸；銀行存款

靜 追問

2019-12-18 18:43

好的 謝謝老師！！！老師 我這還有一個(gè)問題 就是有一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票室內(nèi)空氣污染治理 金額11536。但簽的合同總金額是11872，但是付錢付了11872，錢全部付了，但是發(fā)票金額比付的錢少。做分錄是借預(yù)付賬款11872，貸銀行存款11872。這樣做對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-12-18 18:45

你好，是因?yàn)槭裁丛驅(qū)е掳l(fā)票金額與付款金額不一致呢？