#提問#老師我按哪個金額計提企業所得稅，我先計提完企業所得稅，之后軟件結轉損益，是減除所得稅之后的金額，在報表上填的時候是減除計提的企業所得稅后的金額算的所得稅，交的很計提的不一樣。哪里錯啦

眼里有片海 追問

2020-01-06 12:36

我就是想問，12月份我該按沒減除所得稅費用之前的金額，計提企業所得稅是嗎？

maize老師 解答

2020-01-06 12:44

按減免之后這個去計提，計提多沖掉就可以

眼里有片海 追問

2020-01-06 12:48

計提多怎么沖掉，下一年改所以不是用以前年度損益嗎？

眼里有片海 追問

2020-01-06 12:48

損益

maize老師 解答

2020-01-06 12:58

是的，使用這個以前年度損益調整 沖掉，代替這個之前所得稅費用這個科目

眼里有片海 追問

2020-01-06 13:20

如果我用了以前年度損益調整，是不是還要去稅務大廳去改報表？

maize老師 解答

2020-01-06 13:38

不需要，你這個財務報表不改，你這個最后交也是看利潤總額這個數據上面納稅調增調減，這個一般不管沒啥