老師，我的進項稅數據包括了待認證的數據，也就是說借方數據與增值稅申報上認證后的可以抵扣的數據不符，我要怎樣處理這些進項，使得其與增值稅申報表數據一致，把一部分進項轉出，然后再轉入待認證嗎？會計分錄怎樣處理

Jenny 追問

2020-01-09 10:35

但我的資產負債表里應交稅費那里是負數，而我增值稅申報表里銷項扣掉認證留抵的，還要交增值稅

maize老師 解答

2020-01-09 10:37

那是你有待認證的，你結轉只按進項稅額 和銷項稅額去結轉就可以，

Jenny 追問

2020-01-09 10:39

我發的圖你能看到嗎？

Jenny 追問

2020-01-09 10:42

這兩個表的數據應該一致吧

maize老師 解答

2020-01-09 10:44

沒有，這個沒有說要一致啊，那個告訴你的

Jenny 追問

2020-01-09 10:55

負債表上應交稅費那里結轉了后不應該是我增值稅申報表上的那個銷項-進項=845.31那個數據嗎？

maize老師 解答

2020-01-09 11:00

是的，那不是，你這個有待認證進項稅額啊，

Jenny 追問

2020-01-09 11:08

現在負債表中那個包括待認證的應交稅費是否要把待認證的結轉出去，該怎樣操作？或是負債表中應交稅費那個負數的數據不用管它，就這樣申報也可以？

maize老師 解答

2020-01-09 11:13

不需要要結轉，就這么申報就 可以

Jenny 追問

2020-01-09 11:14

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-01-09 11:20

好，讓我這邊先結束哈