小規(guī)模納稅人在進(jìn)行季度報(bào)稅時(shí)，未達(dá)到核定銷售額，該如何處理？本季度開的增值稅專票是4萬多一點(diǎn)，核定銷售額是45000，一直提交不了報(bào)稅？該如何處理？

和諧的玉米 追問

2020-01-10 20:32

只把本季度的稅額填到11行是這樣的

和諧的玉米 追問

2020-01-10 20:33

不平啊

QQ老師 解答

2020-01-10 20:34

你好，你這是在開的專票吧？代開的專票不享受30萬以內(nèi)免稅的政策，所以不填寫在這兒。

和諧的玉米 追問

2020-01-10 20:36

是呀，我說了開的專票，那該如何填寫呢？

QQ老師 解答

2020-01-10 20:39

你好，是代開的還是自開的？應(yīng)該是填寫在第五行。

和諧的玉米 追問

2020-01-10 20:41

耿老師，我是小規(guī)模納稅人，代開的增值稅票，是按照3%稅率征收的，以前超過45000的核定銷售額我會(huì)報(bào)，這次沒過45000核定銷售額，報(bào)稅保存不了，就問問您會(huì)不會(huì)？

和諧的玉米 追問

2020-01-10 20:55

耿老師，您還在嗎？我的問題已經(jīng)描述的很清楚了，麻煩您給仔細(xì)看看，謝謝

QQ老師 解答

2020-01-10 21:12

你開專票的時(shí)候語句交了稅金對(duì)吧？按第一張圖上的顯示，你是需要退稅嗎？你是小規(guī)模納稅人，你是核定征收增值稅還是核定征收的企業(yè)所得稅？

QQ老師 解答

2020-01-10 21:15

你好，還有一個(gè)問題我不知道你們當(dāng)?shù)卦趺匆?guī)定的，如果你是核定征收的納稅人，應(yīng)該是填類表格不應(yīng)該填A(yù)類。