請問老師，我們公司有一個掛靠項目，材料都是掛靠方購買的，發票抬頭是開給我公司的，但款項是由掛靠方陸續支付的，未簽訂購銷合同，項目已完工了，我公司也根據發票入賬了，現在的問題是應付款一直掛著，無法支付，2019年底項目已完工，2020年1-2月份還有開具的材料及勞務發票，像這種情況如何處理比較妥善？

wen 追問

2020-02-25 21:46

工程款已經結清了，發票也開完了，現在只剩扣留的稅金三萬多，而開具的成本發票金額有143萬

文老師 解答

2020-02-25 21:48

那你們錢都給他了是嗎

wen 追問

2020-02-25 21:50

就是三萬多的稅金沒有給，工程款已付完了

文老師 解答

2020-02-25 21:54

這稅金的您需要上交給稅務局嗎

wen 追問

2020-02-25 21:55

不交，如果他提供成本發票就退給掛靠方

文老師 解答

2020-02-25 22:04

那您還需要退給對方嗎

wen 追問

2020-02-25 22:06

要退的，問題是扣留的3萬，成本發票開具有143萬無法支付出去

文老師 解答

2020-02-25 22:16

那或者的賬面做現金付款，但是需要慢慢付的，不能一次付這么多現金

wen 追問

2020-02-25 22:17

問題是有42萬的發票是今年開的，沒有入成本，而且項目去年已經完工了

文老師 解答

2020-02-25 22:48

那這就相當于是凈利潤了，那就需要繳納所得稅了