老師小規模納稅人在一個月中間去稅務局代開增值稅發票，這時不是要繳納增值稅和附加稅嗎，但小規模不是有個稅收優惠政策對附加稅,月銷售額不超過10萬季不超過30萬，那還沒有到月末，我怎么知道是否符合優惠政策，我怎么交稅呢

溫柔的堅持 追問

2020-02-26 13:57

可是去稅務代開，不是你當時要先繳納才給你開嗎

溫柔的堅持 追問

2020-02-26 13:57

當時就要繳納怎么知道要交多少稅

meizi老師 解答

2020-02-26 14:00

你好   是的  當時繳納增值稅  和城建稅 。    有的地方是不繳納教育費附加和地方教育費附加的。 因為有想著要是月不超過10萬季度不超過30萬 是免教育費附加和地方教育費附加

溫柔的堅持 追問

2020-02-26 16:12

可是還沒有到月末怎么知道有沒有超過10萬，怎么知道不交教育和地方附加

meizi老師 解答

2020-02-26 16:13

你好  所以你要月末或者季末去判斷 是否超過 。在來計提的。  你代開專票的時候 是需要先繳納增值稅和城建稅的。  有的地方是會讓你一起繳納教育費附加和地方教育費附加；到時你沒超過在抵減就行了

溫柔的堅持 追問

2020-02-26 17:32

怎么低減老師

meizi老師 解答

2020-02-26 17:42

你好 就是你申報的時候抵減 如果到時真的是需要交納教育費附加和地方教育費附加的  申報應該自動出來的

溫柔的堅持 追問

2020-02-26 18:48

比如我代開時繳納了，申報時發現沒超過10萬，不用交怎么低減

meizi老師 解答

2020-02-26 18:49

你好 一般稅局是不會要你繳納教育費附加和地方教育費附加的 。一般是代開專票繳納增值稅和城建稅的。 如果確實多交納了 就申請退稅或者抵減

溫柔的堅持 追問

2020-02-26 18:55

小規模納稅人是季度末計提地方教育附加還是月末計提

meizi老師 解答

2020-02-26 18:56

你好   你是季報的話 可以季末計提