19年的費用發票必須19年做嗎，2020年做進去可以嗎？

空白 追問

2020-03-31 12:48

那我已經做到20年1月了，19年12月的賬也做完了報完稅了，怎么辦？

空白 追問

2020-03-31 13:10

而且是1月付的款

小惑老師 解答

2020-03-31 13:11

這個20年匯繳前不能扣除，匯算清繳時調增即可

空白 追問

2020-03-31 13:21

我從網上差可以通過以前年度損益調整入19年

空白 追問

2020-03-31 13:21

可以這樣弄嗎

小惑老師 解答

2020-03-31 13:42

可以，那你就調整19年的報表，匯算時按照新報表申報

空白 追問

2020-03-31 13:49

那是我這邊做賬要做借:以前年度損益調整  貸:銀行存款，借:利潤分配-未分配利潤   貸:以前年度損益調整  ？ 還是說我就按正常做費用，回來匯算清繳的時候在報表上改。

小惑老師 解答

2020-03-31 14:01

借:以前年度損益調整 貸:銀行存款
借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整
這樣處理分錄

空白 追問

2020-03-31 14:09

還有就是專票是可以跨年的是吧，跨年是不會影響稅前抵扣的

小惑老師 解答

2020-03-31 14:22

是的，您的理解完全正確的

空白 追問

2020-03-31 14:58

那我這樣做了之后，工商年報里的數據用改嗎？用把這部分的費用加上嗎？

小惑老師 解答

2020-03-31 14:59

要跟你所得稅申報是一致的

空白 追問

2020-03-31 15:02

是匯算清繳調完一致嗎，那我要加上這部分費用？

小惑老師 解答

2020-03-31 16:33

對，匯算完的數據填寫工商年報