樸老師在不？問你問題啊

草莓 追問

2020-04-06 09:42

老師一般納稅人是每個月都要交企業所得稅是嗎？會算清繳時還有一個年度企業所得稅是吧

樸老師 解答

2020-04-06 09:44

企業所得稅是季度繳納的，年度所得稅是每年的1-5月底做去年的

草莓 追問

2020-04-06 09:46

好的老師，1到5月做的就是納稅調整后應該補交的對嗎

樸老師 解答

2020-04-06 09:47

是的，就是年度的匯算清繳。最好是在4月底之前做完，五月份做的話備查的概率會大

草莓 追問

2020-04-06 10:28

好的老師，還有我現在弄公司內部賬，這個還需要根據銷項進項發票著做賬、計提稅金嗎？是不是就根據外賬那邊的稅金扣款直接記賬就可以了？

樸老師 解答

2020-04-06 10:31

你好，內賬的話是不要考慮稅的，按照實際業務做賬就可以

草莓 追問

2020-04-06 10:33

那我收到的專票我做含稅金額還是未稅金額，？銷項票、進項票我怎么分別怎么做賬務處理？

樸老師 解答

2020-04-06 10:36

收到的專票直接按照含稅價來做就行了，。銷項也是全額做收入，進項是全額做成本或者費用

草莓 追問

2020-04-06 10:51

應交稅額_銷項稅額或者進項稅額科目就不用記了對吧，等后期銀行出去多少稅按照銀行實際扣款做哪個科目呢？內賬是需要最后提現出真實的稅后利潤對吧？

樸老師 解答

2020-04-06 10:52

嗯，內帳的是不用做稅的

草莓 追問

2020-04-06 10:56

嗯嗯那老師，外賬那邊銀行扣了的稅。我需要怎么記呢？

樸老師 解答

2020-04-06 10:57

外賬做稅的哦，內賬做成本或費用里面就行

草莓 追問

2020-04-06 11:00

意思就是把實際公司交的各種稅做到費用里面就可以了。？

樸老師 解答

2020-04-06 11:04

是的哦，內賬的話不用做稅

草莓 追問

2020-04-06 11:06

好的老師

樸老師 解答

2020-04-06 11:12

滿意請給五星好評，謝謝

草莓 追問

2020-04-06 11:16

成本還是要結轉的對吧，成本核算也是正常做對吧

樸老師 解答

2020-04-06 11:25

是的，這個是正常做的