上月收到錢，已經做了賬，已經申報了，圖二填了未開發票收入，次月才開票，但是我本月做了賬了，次月怎么做賬？次月還顯示自行開具增值稅發票，這樣不是重復了嗎？

蔣飛老師 解答

2020-04-22 15:50

然后再根據發票
借應收賬款
貸主營業務收入
應交稅費…應交增值稅

Zxy 追問

2020-04-22 15:55

那我次月申報增值稅的時候也重復了

Zxy 追問

2020-04-22 15:56

我上月的已經填了

蔣飛老師 解答

2020-04-22 15:58

上面兩個分錄都要申報的
（一正一負抵消了）

Zxy 追問

2020-04-22 15:59

我知道，我就是想問，申報增值稅的時候怎么辦

Zxy 追問

2020-04-22 16:01

上月填了未開票收入，次月又自動填了自行開具增值稅發票

蔣飛老師 解答

2020-04-22 16:02

那只有更正申報了

Zxy 追問

2020-04-22 16:02

怎么更正

Zxy 追問

2020-04-22 16:03

是不是填寫0

Zxy 追問

2020-04-22 16:04

但是我確實是開了票

蔣飛老師 解答

2020-04-22 16:06

可以到稅務局大廳處理的

Zxy 追問

2020-04-22 16:07

次月我還沒申報的，怎么處理

蔣飛老師 解答

2020-04-22 16:13

上面兩個分錄都填入申報就可以了

Zxy 追問

2020-04-22 16:21

就是說，我把兩個分錄填了，然后增值稅，正常申報就可以了，不管他上月填寫了，本月又顯示了增值稅申報，直接申報就可以了？

Zxy 追問

2020-04-22 16:28

這一張是我上月申報的，

Zxy 追問

2020-04-22 16:29

然后這張是本月還沒申報的，

Zxy 追問

2020-04-22 16:30

問題來了，上月的數據和本月的申報數據重復了，本月的現在還沒申報，要怎么辦

蔣飛老師 解答

2020-04-22 16:40

比如上個月收入100

蔣飛老師 解答

2020-04-22 16:40

看一下上面兩個分錄
-100+100=0

Zxy 追問

2020-04-22 16:42

也就是說我可以直接申報了？對吧？

Zxy 追問

2020-04-22 16:42

上月4萬多，本月4萬多，填寫上去申報？

蔣飛老師 解答

2020-04-22 16:48

你好！

是的。