不是該:借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:所得稅費(fèi)用 嗎？

小袁 追問(wèn)

2020-05-07 19:20

那你剛剛說(shuō)讓我結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配？

maize老師 解答

2020-05-07 19:20

啥？剛啥問(wèn)題，你截圖看下

小袁 追問(wèn)

2020-05-07 19:21

不好意思，發(fā)錯(cuò)了

maize老師 解答

2020-05-07 19:22

你截圖看下，可以嗎，

小袁 追問(wèn)

2020-05-07 19:24

小袁 追問(wèn)

2020-05-07 19:25

2019年一季度盈利，然后預(yù)交了3000多元的企業(yè)所得稅，優(yōu)惠了1萬(wàn)多，但后面三個(gè)季度都是虧損，現(xiàn)在賬面上就是我多交了3000多的稅，而且還有優(yōu)惠的那部分稅額，這種要怎么處理呢

小袁 追問(wèn)

2020-05-07 19:25

截圖是我計(jì)提和繳納時(shí)做的分錄

maize老師 解答

2020-05-07 19:32

沖掉，你這個(gè)做有問(wèn)題，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)， 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸以前年度損益調(diào)整，營(yíng)業(yè)外收入這個(gè)金額沖掉，你匯算清繳記得納稅調(diào)減。你這個(gè)會(huì)多交企業(yè)所得稅，

maize老師 解答

2020-05-07 19:32

企業(yè)所得稅減免不做營(yíng)業(yè)外收入這個(gè)

maize老師 解答

2020-05-07 19:32

直接按減免之后計(jì)提就可以

小袁 追問(wèn)

2020-05-07 19:35

20年沖嗎，不想改以前的賬啦，太麻煩了，匯算都做了

小袁 追問(wèn)

2020-05-07 19:37

19整體虧損

maize老師 解答

2020-05-07 19:40

借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)， 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸以前年度損益調(diào)整 現(xiàn)在做，

小袁 追問(wèn)

2020-05-07 19:42

嗯嗯，只要不改去年的賬就好

maize老師 解答

2020-05-07 19:45

是不改去年賬，這個(gè)不需要改