6月當期收入沒有開發票的是10000萬，開了發票的金額是20000元，這個2萬是6－10月這幾個月的租金，那當期如何填報增值稅納稅申報表

Z 追問

2020-05-07 22:43

那這樣申報表中的收入跟利潤表中的收入不就對不上了

安安老師 解答

2020-05-07 22:44

對的上啊，你沒開票的再賬務處理上沒確認收入嗎？

Z 追問

2020-05-07 22:47

利潤表中的收入是10000+4000(20000/5開票金額6－10月的)，這樣不是跟申報表對不上嗎，申報表加起來3萬了

安安老師 解答

2020-05-07 23:01

這種暫時性的差異目前只能按照發票走

Z 追問

2020-05-07 23:07

那可不可以申報表上未開票的金額沖減掉

安安老師 解答

2020-05-07 23:11

你操作的時候可以這么操作，但是稅務局肯定是不允許的，而且你自己后續對財務報表和稅務申報表的時候也不一定記得這個事情，如果有審計的話，你還要去解釋，會很麻煩