你好，我公司要和別的公司合作，在合作之前雙方自己買的原材料，花的相關(guān)費(fèi)用，兩公司剩余的東西要怎么做賬呢

紅蘋果 追問

2020-05-16 17:08

剩余的原材料，兩個(gè)一樣的工廠要合作

江老師 解答

2020-05-16 17:09

那就是原材料的采購業(yè)務(wù)，按采購業(yè)務(wù)做分錄
借：原材料
貸：應(yīng)付賬款
屬于一般納稅人，取得專用發(fā)票，可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。

紅蘋果 追問

2020-05-16 17:18

我要把這些剩余的原材料做為投資的實(shí)收資本可以嗎

江老師 解答

2020-05-16 17:19

這個(gè)是需要開具相關(guān)的發(fā)票，沒有發(fā)票是無法入實(shí)收資本的，入了實(shí)收資本的賬務(wù)處理，稅務(wù)也是不認(rèn)可的數(shù)據(jù)。

紅蘋果 追問

2020-05-16 17:21

我就說可以嗎，怎么做，我做的是內(nèi)賬，我們也是免稅企業(yè)

江老師 解答

2020-05-16 17:22

借：原材料
貸：實(shí)收資本——XX公司（或XX個(gè)人）

紅蘋果 追問

2020-05-16 20:47

為合做準(zhǔn)備，買的一些原價(jià)，機(jī)械維修費(fèi)，請人工費(fèi)這些怎么錄入

江老師 解答

2020-05-16 20:48

這個(gè)是計(jì)入維修費(fèi)，或者是相關(guān)的成本費(fèi)用。

紅蘋果 追問

2020-05-16 20:49

借，制造費(fèi)用  貸  實(shí)收資本  嗎

江老師 解答

2020-05-16 20:51

這個(gè)應(yīng)該是計(jì)入原材料，再進(jìn)行領(lǐng)用后才計(jì)入制造費(fèi)用，不可省略中間的步驟

紅蘋果 追問

2020-05-16 20:52

兩個(gè)人各自拿的銀行卡，卡上的錢，要怎么做

江老師 解答

2020-05-16 20:53

直接計(jì)入其他應(yīng)付款，再從其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)實(shí)收資本，需要個(gè)人寫其他應(yīng)付款委托財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)實(shí)收資本的委托書，本人簽字確認(rèn)。

紅蘋果 追問

2020-05-16 20:56

兩個(gè)人卡上的錢，相當(dāng)于兩個(gè)人拿的投資款，是  借  其他應(yīng)收款呢  貸  實(shí)收資本嗎，為什么是其他應(yīng)付款呢，不明白

江老師 解答

2020-05-16 20:59

一、如果是交的現(xiàn)金，會(huì)計(jì)分錄是：
借：庫存現(xiàn)金
貸：實(shí)收資本
二、如果是用錢購買了貨，或支付的費(fèi)用，會(huì)計(jì)分錄是：
借：原材料（或庫存商品、或管理費(fèi)用——開辦費(fèi)）
貸：其他應(yīng)付款——XX個(gè)人

紅蘋果 追問

2020-05-16 21:04

股東想把這些原材料，庫存商品，開辦費(fèi)，這些做為投資，可以把這些計(jì)入實(shí)收資本嗎

江老師 解答

2020-05-16 21:16

一、付款報(bào)銷時(shí)
借：原材料（或庫存商品、或管理費(fèi)用——開辦費(fèi)）
貸：其他應(yīng)付款——XX個(gè)人
二、為公司墊付的其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)實(shí)收資本
借：其他應(yīng)付款——XX個(gè)人
貸：實(shí)收資本——XX股東
直接計(jì)入其他應(yīng)付款，再從其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)實(shí)收資本，需要個(gè)人寫其他應(yīng)付款委托財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)實(shí)收資本的委托書，本人簽字確認(rèn)。

紅蘋果 追問

2020-05-16 21:20

A股東卡上有800，B股東卡上有700，作為雙方投資，這個(gè)怎么做

江老師 解答

2020-05-16 21:22

提現(xiàn)了，交現(xiàn)金到財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)開收投資款的收據(jù)，進(jìn)行入賬處理
借：庫存現(xiàn)金   1500
貸：實(shí)收資本——A股東800
貸：實(shí)收資本——B股東700