稅控盤維護費支付維護費時，借：預付賬款 280 貸：銀行存款280 對嗎？還是要放其他應付款？已經(jīng)入賬了預付賬款的怎么辦

老師好，金碟做賬，上個月已經(jīng)結(jié)賬，報表也已出，發(fā)現(xiàn)憑證做錯。之前做的分錄是：借：銀行存款7萬，貸：預付賬款7萬。正確應該是要做借：銀行存款7萬，貸：其他應付款7萬，要怎么調(diào)賬？

答： 你好，可以直接調(diào)整科目，把預付賬款調(diào)到其他應付款。

老師 我的往來賬過渡預付賬款科目6月：收票85000，付款51000，掛賬34000借：工程施工85000貸： 預付賬款51000預付賬款34000 借：預付賬款51000 貸：銀行存款510007月結(jié)算，扣下保證金借：預付賬款34000貸：銀行存款29750 其他應付款4250這樣過渡的預付賬款金額為：85000，而實際付款80750，差異4250，為質(zhì)保金。我怎么調(diào)整分錄，使預付賬款的往來賬金額=實際付款金額？

答： 您好，您因為是質(zhì)保金抵往來款了，才會不一致的，除非是您保證金先做收會，然后再做付款

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師 我的往來賬過渡預付賬款科目6月：收票85000，付款51000，掛賬34000借：工程施工85000貸： 預付賬款51000預付賬款34000借：預付賬款51000貸：銀行存款510007月結(jié)算，扣下保證金借：預付賬款34000貸：銀行存款29750其他應付款4250這樣過渡的預付賬款金額為：85000，而實際付款80750，差異4250，為質(zhì)保金。我怎么調(diào)整分錄，使預付賬款的往來賬金額=實際付款金額？

答： 質(zhì)保金直接是作為往來款處理，支付時就平了。不用再單獨平賬