甲公司走賬294800萬到B公司私人賬戶，B公司的私人賬戶把294800轉款到C公司的公戶，然后C的公戶轉出274167到甲公司。AB公司的會計分錄要怎么做？

矮小的小兔子 追問

2016-06-08 11:34

借：銀行存款      
     貸：其他應收款--A公司
借：其他應收款--A公司     
       管理費用--稅點款  
     貸：銀行存款。
這樣一借一貸就沖銷了A公司的往來。
但是A公司的會計分錄，借：銀行存款  
                                             貸：其他應付款--甲公司
                                      借：其他應收款--B公司  
                                              貸：銀行存款
這樣的話，AB的往來就不正確了。

鄒老師 解答

2016-06-08 11:21

你好，沒有看到A公司
B公司  私人賬戶不在公司賬戶核算范圍

鄒老師 解答

2016-06-08 11:24

B借；銀行存款   貸；其他應付款或預收賬款
借；預付賬款或其他應收款   貸；銀行存款

鄒老師 解答

2016-06-08 11:36

我根據資金的往來，作出的分錄就是這樣，是企業不按規定轉賬，我只能是根據資金流作出相應的分錄