我報增值稅的時候，核對了幾遍，表一填的數據和開票系統導出來的一樣，可是生成主表的時候，我的銷項稅合計，申報表上多了一分錢，還改不了，我賬上是68441.52，申報表上是68441.53，這樣下來賬上留抵稅額就比申報表多了一分錢，怎么辦？我還沒有申報。

RR 追問

2020-06-04 16:30

老師的意思是就按那個系統的數據申報，那樣賬上留抵多一分錢，不用調整嗎？

立紅老師 解答

2020-06-04 16:33

你好，現在不需要調的，等到實際交稅時，再按差額調

RR 追問

2020-06-04 16:34

那賬上和申報表不一致，很別扭，賬上怎么調成跟申報表一致？

立紅老師 解答

2020-06-04 16:35

你好，如果現在調整，有可能以后還會出現小數；
您現在是留抵稅額多1分，是吧，如果調
借，營業外支出
貸，應交稅費——應增進

RR 追問

2020-06-05 09:33

借，營業外支出
貸，應交稅費——應增進
貸方詳細科目是什么啊？我們進項稅額下面還有兩個科目，分別是計算抵扣，認證抵扣，我應該貸哪個啊？

立紅老師 解答

2020-06-05 09:39

你好，貸記認證抵扣這個明細。

RR 追問

2020-06-05 09:40

老師的意思是不調是吧？

立紅老師 解答

2020-06-05 09:46

你好，是的，個人建議現在不需要調的，等到實際交稅時，再按差額調